基金份額折算是什么意思（咨詢基金份額折算是分紅嗎）

什么是基金折算？

首先，我覺得還是有必要把基金折算的定義重新介紹下，這樣后面我們再介紹基金折算的時候會更加清晰。

基金份額折算是指在基金資產凈值不變的前提下，按照一定比例調整基金份額總額，使得基金單位凈值相應變化。份額折算后，基金份額總額與持有人持有的基金份額數額將發生調整，但調整后的持有人持有的基金份額占基金份額總額的比例不發生變化。

有幾個關鍵點：資產凈值(就是大眾理解的市值)不變、基金單位凈值變化引起的份額變化

說完定義，我們再來回到正題。說到基金折算，我想在絕大多數人的腦海中都會自然而然的聯想到

在網上搜索下基金折算，出來的全是分級基金折算。好吧，小泰也是耐不住了，給大家全面地介紹下目前基金折算的幾大形式！

最熟悉的：

分級基金折算

分級基金之所以存在折算，是因為b類凈值一直在波動，導致杠桿發生變化，杠桿太高不利于保護a類投資者，杠桿太低會降低b類份額吸引力。

分級基金折算包括定期折算和不定期折算。定期折算容易理解，實際上類似一種分紅，也就是在每一個計息周期結束后將a類份額的約定收益(即大于1元以上的部分)以母基金的形式兌付給投資者，保證利息支付。不定期折算包括向上折算和向下折算。

最容易誤解的：

定期開放型基金的折算

實際很多定期開放型基金如保本型基金，在一個保本周期到期進入下一個保本周期時，基金凈值會重新調整為1元，這個時候為了保證基金凈資產的不變，份額就會出現增加或減少，這個時候很多投資者就會因為份額或凈值的增減誤解為持有基金市值有變化，其實并沒有！

最不經意的：

etf指數基金的折算

很多etf指數基金通常在募集期結束后，基金公司會發布公告確定etf基金份額折算日，根據折算日基金凈資產、基金份額計算出基金單位份額凈值，根據當天的etf基準指數點位，凈基金份額凈值換算成對應的etf基準指數點位(如折算前基金份額凈值為1.360元，當日基準指數收盤值為2074.803點，折算后基金份額凈值為2.075元)，基金份額也相應調整，但保持基金份額×單位凈值=基金凈資產。

好吧，有人會問為什么etf基金要折算呢？

這首先要從etf的特征說起，etf有幾個重要特征：一、緊密跟蹤相關指數；二、可以用一籃子股票進行申購贖回(在達到一定申贖起點后)；三、可以在二級市場進行交易。也就是說，一些喜歡做指數趨勢投資的參與者，可以利用etf緊密跟蹤指數的特點來進行操作；一些喜歡做套利的投資人，可以利用etf一、二級市場的價格差異進行套利。etf進行份額折算后，基金凈值與指數掛鉤，使得投資者可以更加直觀地了解etf的表現，甚至直接從盤中指數的變化來估算etf凈值的變化，從而可以更方便地進行趨勢投資或者一、二級市場的套利操作。

其他類型

其它情況的折算

有些etf指數基金為了與指數價格掛鉤，基金凈值可能一直都在一個比較低的位置，有時候為了減少市場誤會，也有的公司會對基金的份額進行折算，折算的辦法就是將小數點往前移一位，投資者每10份基金縮減至1份，這樣其單位凈值就可以一舉0.2元(此處舉例說明)上漲到2元，這樣投資者就不會產生那么多誤會了。

當然了，隨著金融行業的不斷發展，業務的創新也會帶去很多很多大家不知道的故事，小泰后面也會給大家帶去最新的財經知識分享。