電子商業承兌匯票有風險嗎（商業承兌匯票八大陷阱解讀）

商業承兌匯票完全是以商業信用為基礎，是基于企業雙方的良好信用的基礎之上進行交易。但是商業承兌匯票的相關問題不是每一個當事人都知曉。接下來曠真法律集團帶您一起了解商業承兌匯票問題的普法十式，避免不必要的坑：

一、商業承兌匯票與銀行承兌匯票有什么區別？

最大的不同就是承兌人不同，其次商業承兌匯票和銀行承兌匯票的承兌信用也是不同，商業承兌匯票是企業商業信用，銀行承兌匯票是銀行信用。相比而言，商業承兌匯票貼現難度較銀行承兌匯票貼現難度大。

二、商業承兌匯票風險在哪里，有什么避免的方法？

1.盡可能只接受有良好商業信用的大型企業的商業承兌匯票，或是接受關聯企業的商業承兌匯票，不接受商業信用無保障的客戶開具的商業承兌匯票。

2.商業承兌匯票的承兌期不能太長，由于市場經濟環境下企業的經營風險無時不在，對客戶未來的商業信用無法預期。

3.要求客戶出具見票即付的商業承兌匯票。

4.對于經過背書的商業承兌匯票，可以先行向票據付款人提示付款并獲得對應款項，然后再向客戶(其《票據法》上的身份是出票人或者背書人)發貨。

5.對于客戶出具的遠期商業承兌匯票，可在發貨前向開展相關業務的商業銀行進行貼現，貼現的條件是放棄追索權。

6.要求客戶出具由銀行加貼保貼函的商業承兌匯票，可在發貨后再行向出具保貼函的銀行進行貼現。

三、如何識別商票的真偽承兌匯票需要注意哪些事項？

1.偽造、變造票據憑證；偽造票據憑證，是指通過仿造匯票、本票、支票的圖案、顏色、格式，非法印刷、復印、繪制，制作假的票據的行為。變造票據憑證，是指對真實的票據采取挖補。覆蓋、涂改等方法，非法加以更改的行為。

2.故意使用偽造、變造的票據：明知是偽造、變造的票據，為了達到非法占有財物的目的而使用。

3.簽發空頭支票：簽發空頭支票或者故意簽發與其預留的本名簽名式樣或者印鑒不符的支票，騙取他人財物。

4.簽發無可靠資金來源的匯票：即匯票、本票的出票人不具備按票據金額支付的實際能力，而是以騙取資金為目的，簽發沒有可靠資金來源的匯票、本票，通過貼現騙取銀行資金，或者使持票人在匯票、本票到期日得不到兌付。

5.匯票、本票的出票人在出票時作虛假記載：指匯票、本票的出票人以騙取財物為目的，在出票時對匯票、本票的應記載事項作虛假記載，如記載虛假的匯票付款人、付款地及本票的付款地等，使持票人在匯票、本票到期日找不到付款人、付款地，從而使票據得不到兌付。

6.冒用他人的票據騙取財物：即以騙取財物為目的，假冒他人身份，擅自以合法持票人的名義支配、使用、轉讓自己并不具備所有權、支配權的票據的行為;以及明知是已經過期作廢的票據而進行使用，例如提示取現、充作抵押或者進行其他交易擔保等行為。

7.票據的付款人同出票人、持票人惡意串通：即票據的付款人明知出票人、持票人實施了上述詐騙行為，而仍然與他們配合，實施付款的行為。

四、操作承兌匯票需要注意哪些點？

1.審核承兌匯票的時候，要靈活的分別出那些是真票，那些是假票，那些是錯票。

2.如果是操作商業承兌匯票和財務公司承兌匯票，那么就要會判斷企業的發展狀況和未來。

3.是先背書，還是先打款，這個要注意，對于不熟悉的個人或者承兌匯票貼現公司，最好是當面交易。

4.商業承兌匯票的付款期限最長不超過六個月，每張匯票的金額一般不超過五千萬元。因商業承兌匯票和銀行承兌匯票的承兌人不同，決定了商業承兌匯票是商業信用，銀行承兌匯票是銀行信用。

五、出票人拒絕支付貨款的風險有哪幾點？

供應商接收了買方支付的商業承兌匯票，應注意預防到期后買方或（出票人）存款帳戶不足或以存在“合法”抗辯事由向開戶銀行申請拒絕支付貨款的風險。

理由一：賬戶資金不足無法兌付。

理由二：以合同存在質量糾紛為由拒付。

理由三：以貿易合同未實際履行合同，票據已掛失或以從未收到貿易合同文本中實際貿易商品為由拒付。

《票據法》規定，持票人以背書的連續，證明其匯票權利，非經背書轉讓，而以其他合法方式取得匯票的，依法舉證，證明其匯票權利。

《票據法》規定：出票人應按照票據所記載的事項承擔票據責任，其他債務人在票據上簽章的，按照票據的記載事項承擔票據責任，匯票的出票人、背書人、承兌人和保證人對持票人承擔連帶責任，持票人可以不按照匯票債務人的前后順序，對其中任何一人、數人或全體行使追索權。也就是說，在持票人的債權不能實現時，所有在票據上簽名蓋章的人都要對持票人承擔連帶責任。

《票據法》規定，前手是指在票據簽章人或者持票人之前簽章的其他票據債務人。根據票據的文義性特征，只有在票據上簽章的人方為票據當事人，承擔票據責任。

六、商業承兌匯票有什么特點？

1.商業承兌匯票的付款期限，最長不超過6個月。

2.商業承兌匯票的提示付款期限，自匯票到期日起10天。

3.商業承兌匯票可以背書轉讓。

4.商業承兌匯票的持票人需要資金時，可持未到期的商業承兌匯票向銀行申請貼現。

5.適用于同城或異地結算。

七、商業承兌匯票必須記載哪7點？否則匯票就會失效！

1.表明商業承兌匯票的字樣，記載于匯票正面上方，無需另行記載。

2.無條件支付的委托，也是印刷好的，通常會寫上本匯票于到期日付款、本匯票請予以承兌于到期日付款等類似文句來表示，也無需另行記載。

3.確定的金額，大小寫一定要一致，其次出票金額一定不能更改。

4.付款人名稱，在票據承兌之前的票據付款人為出票人，承兌之后的票據付款人為承兌人。

5.收款人名稱，不得更改。

6.出票日期。

7.出票人簽章。

八、商業承兌匯票的收費計算和當下行情數據如何?

1、計算公式

總的計算公式為：貼現利息=票面金額*貼現天數/360*貼現率。

如果按照月利率計算，則貼現計算公式為：貼現利息=票面金額*月貼現率y%*貼現日至匯票到期日的月數。

部分銀行是按照天數來計算的，貼現計算公式為：貼現利息=票面金額*年貼現率x%*(貼現日-承兌匯票到期日)的天數/360。

2、當下主流行情數據

以下是部分主流商票3月26日的成交數據整理：
恒大地產成交量明顯回落，成交價在17~26.17%之間，波動較大！
恒大園林價格在13.4~14.34%之間！
金科價格在12.2~13.5%，小幅下跌！
榮盛價格在13~13.6%，小幅下跌！
中南價格15~16.9%，波動不大！
融創價格在12~17%，波動較大！
央企中鐵建設價格在6.95~8.13%，波動減小！
中鐵十局價格7~10.8%！
海信價格在4.79~10%之間，波動較大！
比亞迪價格在5.8~11.41%之間，波動大！
在眾多地產票中，恒大由于體量和流通性的原因，地位類似于“地產票王”，恒大價格的變化大。